新投教 | 浮动管理费基金——新华稳健回报灵活配置混合型发起式基金

有部分投资者表示，看了基金合同以及招募说明书，还是不知道赎回时计提的附加管理费是如何计算出来的？接下来小新将为大家详细说明一下附加管理费的计算过程。

首先大家需要了解新华稳健回报附加管理费率的参照公式，如下：

这里需要为大家解释一下，由上面的公式可以看出，当赎回的基金份额在持有期间的年化收益率(R)大于6%时才会分为两档计提附加管理费。第一档是赎回的基金份额在持有期间的年化收益率在6%和10%之间，那么将收取不超过0.5%的年附加管理费率；第二档是赎回的基金份额在持有期间的年化收益率大于10%，那么将收取不超过1.5%的年附加管理费率；1.5%就是该基金年附加管理费率的上限啦。

假设小新在2015年5月份认购了10000元新华稳健回报基金，认购净值1.00元，除去认购费后，所得认购确认份额为9901.19份。2021年5月31日小新将持有的基金份额全部赎回，赎回当日基金净值为1.7480，持有天数为2195天（从基金成立日2015年5月29日开始计算），持有期间该基金无分红记录。

期间每份基金份额的收益率为（1.7480-1.00）/1.00=74.8%；每份基金每天的收益率为74.8%/2195=0.34077%。每份基金份额年化收益率R为0.34077%X365，约等于12.44%，适用第三档费率,即 R>10.00%，Min[1.50%,R-10%]；需比较1.50%与12.44%-10%=2.44%的大小，相较而言，1.5%较小，故R=12.44%时，应适用1.5%的附加管理费率。

因此，小新赎回的基金份额将按照1.5%的附加管理费率计提，计提的累计附加管理费金额为：赎回单位净值X赎回基金份额X1.5%X2195/365=1561.21元。

新华稳健回报充分体现了浮动管理费基金的特点，即基金管理人与基金份额持有人的利益进一步捆绑，投资人赚得多，基金管理人才能赚得多。对基金管理人以及基金经理形成了良好的约束和激励机制噢。

关于新华稳健回报灵活配置混合型发起式基金（基金代码：001004）管理费设置及收取，如您还有不明白的地方，欢迎您随时拨打我司客服热400-819-8866咨询，我们将竭诚为您服务。

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