由于平安银行在年报中披露出大量新增不良贷款，导致人们对其他银行的担忧，就这个问题，我重新看了下其他银行的情况。实际上，其他银行的新增不良贷款并不严重。且明显带有地域性特征，以温州地区为主，江浙一带为重灾区。

同时，在此说句题外话，目前温州地区出现的不良贷款生成率，可作为在我国未来发生全国性经济危机环境下，银行业资产质量所能受到冲击的参照系。我们可以关注今年年末，温州地区可以达到的不良率高点究竟有多少？

据银监会披露数据显示，股份制银行2011年末不良贷款余额563亿元，不良率0.6%；2012年末不良贷款余额797亿元，不良率0.72%。2012全年不良贷款增加234亿元，不良率提高0.12个百分点。

按上述数据毛估估推算，股份制银行2011年末贷款总额93833亿元，2012年末贷款总额110694亿元，同比增长16861亿元或20.11%。在不良贷款核销以后，2012年度不良贷款生成率0.25%。这是个可以接受的不良贷款生成率，绝大多数银行计提的信用成本大大高于这个不良贷款生成率。

考虑到当年度产生的贷款不太可能进入不良贷款，我个人把本年度不良贷款生成率计算公式定义为=本年度不良贷款增加/去年末贷款总额。如此，我们在具体分析银行新增不良贷款的时候就有了个参照系，以此来判断个体银行的风险控制能力。

根据目前手头有限的数据，我们就来看看所关心的几家银行的不良贷款生成率及拨备计提吧：

平安银行已公布年报，2012年在核销以后增加不良贷款35.71亿元，上年末贷款余额6206亿元，当年度不良贷款生成率0.58%，这是个比较高的生成率。全年拨备计提余额仅增加19.51亿元，明显不足。新增不良拨备覆盖率（本人临时性非标计算公式：本年度拨备计提/新增不良贷款余额。越高越好，下同。）87.68%。信用成本率（标准公式：本年度拨备计提/贷款余额。越高越好，下同。）0.434%。

平安银行拨备计提相对于新增不良贷款来看，拨备计提低于新增不良，显示出拨备计提不足，相对于同行，实现利润存在水分。年报公布以后的下跌合情合理。

招商银行本年度不良贷款增加24.43亿元，本年度不良贷款生成率0.15%。低于平均值。前三季度已拨备计提54.78亿元，估计全年拨备计提在65亿元左右。新增不良拨备覆盖率266%%，信用成本率0.341%。

浦发银行本年度不良贷款增加31.31亿元，本年度不良贷款生成率0.24%。低于平均值。前三季度已拨备计提48.98亿元，估计全年拨备计提在75亿元左右。新增不良拨备覆盖率240%，信用成本率0.486%。

民生银行本年度不良贷款增加29.49亿元，本年度不良贷款生成率0.24%。低于平均值。前三季度已拨备计提69.51亿元，估计全年拨备计提在90亿元左右。新增不良拨备覆盖率327%，信用成本率0.652%。

兴业银行本年度不良贷款增加15.19亿元，本年度不良贷款生成率0.15%。低于平均值。前三季度已拨备计提89.03亿元，估计全年拨备计提在120亿元左右。新增不良拨备覆盖率790%，信用成本率0.986%。

遗憾的是光大银行的业绩快报没披露不良率，否则就可以多了个标的。光大银行业绩快报显示，第四季度实现净利润环比下降25%，这直接导致光大银行股价低迷，因没披露不良率，人们有理由担心或有可能的不良贷款大幅增加。

当然，以上这些数据由于没有核销数据之补充，且这四家银行并不披露不良贷款具体数额，我采用业绩快报中披露的不良率推算出来，只能作为毛估估数据来判断，所以我不予主观评论。具体的不良贷款生成率及拨备计提只能在年报披露以后才能有个正确的数据，到时候我将在横向对比分析中进行主观评论。

以上5家银行本年度产生的不良贷款合计136亿元，占全部股份制银行新增不良贷款234亿元的58%，剩下的98个亿不良贷款将有其他7家银行承担，意味着剩下的7家银行不会有离谱的不良贷款增加。

所以，持有其他银行的朋友们没必要为平安银行大幅增加的不良贷款而忐忑不安，放心吧，没什么大事。

在我国，股份制银行有12家，包括中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。

按我个人理解，在股份制银行中，

处于第一阵营的有5家，包括招商银行、民生银行、中信银行、浦发银行、兴业银行。

处于第二阵营的有3家，包括光大银行，深发展，华夏银行。

处于第三阵营的有4家，包括广发银行，恒丰银行、浙商银行、渤海银行。

附件：银监会银行业分类

银监会在2007年重新分类，将原属于股份制银行的交通银行归类于国有商业银行。统计口径中，商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行；主要商业银行包括国有商业银行和股份制商业银行。

其他类金融机构包括政策性银行、农村商业银行、外资金融机构、城市信用社、农村信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和邮政储汇局。

在主要商业银行中：国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行；合计5家。

股份制商业银行包括中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。合计12家。

另：我本来有个设想并公开说过，当民生股价与浦发差不多的时候，会降低民生占比，提高浦发占比。按目前情况综合性分析，这个想法暂缓执行，我想等年报或一季报披露以后再决定怎么办。还有一个多月时间。

附部分银行年报公布日期：

浦发银行，3月14日，星期四

兴业银行，4月23日，星期二

民生银行，3月29日，星期五

招商银行，3月29日，星期五

光大银行，3月30日，星期六

农业银行，3月27日，星期三

建设银行，3月25日，星期一